Блокировка расчетного счета

Мы поговорим о 115 ФЗ РФ, 54.1 Налогового Кодекса РФ и как с этим работать.



Мы записали этот ролик (см. выше) для вашего удобства, так как много было запросов от своих коллег/друзей/клиентов. Да и что таить - очень актуальная тема. Уместить всю информацию в 4-5 минут невозможно, мы даже практикуем семинары на эту тематику. Напишите нам: manager@lawforyou.ru.

Внимание!!!! На 2020 год нам дали мораторий от блокировки счетов!!!

Пока не ясно сколько он продлится и на какие именно операции будет распространяться, но уже приятно, что его ввели как меру поддержки бизнесу.

Главной целью 115 ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" — это защита прав граждан и государства. 115-ФЗ помогает упорядочить отношения между физ.лицами и организациями и государственными органами, которые проверяют денежные операции, с целью, чтобы компании не допускали денежные в средства в незаконный оборот.

В 115-ФЗ есть две главных обязанности банка:

  1. фиксация сделок, подлежащих обязательному контролю (свыше 600 тысяч, если это сделки с наличными, с участием иностранных компаний, беспроцентные займы и т.п.)
  2. фиксация сделок, которые носят сомнительный характер: ВОТ здесь могут быть проблемы для вашей организации, потому что банк не может конкретно оценить, сомнительная сделка или нет.

Сотрудник банка видит операцию, которая ему показалась сомнительной, запрашивает документы и пояснения, а затем должен принять решение: классифицировать сделку, как подозрительную или нет. Если да, то банк отказывает в проведении операции, а сведения о ней направляются в Росфинмониторинг.

Причины блокировки расчетного счета

Перечень подозрительных факторов очень большой и внутренними документами банка он может быть расширен чуть ли не до бесконечности:

  • может быть подозрение в отношении вполне добропорядочной организации из-за того, что ее должностное лицо трудится на предприятии, которое уже заподозрено в «отмывании денег»;
  • подозрения в отношении номинальности директора;
  • в транзитном характере;
  • отсутствии при значительных оборотах по счету складов, помещений, оборудования, транспорта в собственности;
  • проблемы или видимость таковых со стороны банка в отношении реальности юридического адреса, поступления денег от «транзитчиков» и т.д.

В дальнейшем будет очень сложно доказать, что операции не носили обнальный характер. Операции, которые вызовут подозрения:

  1. единовременное снятие крупной суммы, поступившей на расчетный счет только что или в этот же день;
  2. использование бизнес-карты для снятия наличных;
  3. снятие средств на прочие дела, которое несоразмерно с ведением бизнеса;
  4. операции, не имеющие экономического смысла (например, выплата шестизначной зарплаты в фирме с нулевой бух.отчетностью);
  5. многочисленные вклады, открываемые на сроки до месяца, которые клиент закрывает, а деньги снимает наличными;
  6. совершаемые без видимых оснований преводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д);

На что стоит уделить особое ВНИМАНИЕ!!!

  • Со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, а так же связанные с ними перечисления по налогу на доходы физических лиц и страховым взносам, либо производимые платежи не соответствуют среднесписочной численности сотрудников клиента и (или) свидетельствуют о занижении реальных сумм заработной платы (налогооблагаемой базы);
  • Фонд заработной платы сотрудников клиента установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума;
  • По счету осуществляются уплата НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
  • Остатки денежных средств на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету;
  • Основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим хозяйствующим субъектам, занимающимся заявлеными клиентом при открытии/ ведении счета видами деятельности.

Например: Организация несколько месяцев подряд при общей величине поступлений в районе 1 200 000 рублей систематически перечисляла крупные денежные суммы (больше миллиона рублей) на счет турбазы с назначением платежа «за проведение выездного корпоратива». Данные операции наверняка вызовут подозрение у проводящих финансовый мониторинг. Тем не менее банк может отправить информацию об операциях в правоохранительные органы, правда еще потребуется доказать факт нарушения УК РФ.

В целом юридическая компания «Рамки закона» всегда советует работать чисто и открыто, и максимально стараться работать в рамках Налогового Кодекса РФ, заниматься только белыми схемами оптимизации и минимизации налогообложения. А ведь это возможно, если хорошо знать налоговое законодательство.

Смотрите наше видео, обращайтесь к грамотным юристам и бухгалтерам! Мы для вас всегда на страже бизнеса от произвола системы!

Просьба не рассматривать данный текст как личную консультацию - консалтинговая компания «Рамки закона» дает только платные консультации на основе предоставленных вами документов.

Звоните нам по телефону +7 (812) 648-00-88, юрист по направлению “Блокировка расчетного счета” проконсультирует Вас и пригласит на встречу.

Цены на услуги

Услуга Стоимость
Абонентское обслуживание от 20 000 ₽
Арбитраж (судебные споры в арбитражном суде) от 50 000 ₽
Взыскание задолженности от 10 000 ₽
Исполнительное производство от 10 000 ₽
Банкротство (юр. лиц) от 200 000 ₽
Банкротство (физ. лиц, ИП) от 100 000 ₽
Регистрация юр. лиц от 10 000 ₽
Регистрация ИП от 5 000 ₽
Ликвидация юр. лиц от 30 000 ₽
Бухгалтерское обслуживание от 20 000 ₽

Поделиться

Выигранные дела